Кримінологічні засади запобігання кримінальним правопорушенням у сфері діяльності небанківських фінансових установ в умовах воєнного стану

Анотація

У статті здійснено комплексне дослідження кримінологічних засад запобігання кримінальним правопорушенням у сфері діяльності небанківських фінансових установ в умовах воєнного стану. Встановлено, що в сучасних умовах розвитку фінансової системи України небанківські фінансові установи відіграють важливу роль у забезпеченні економічної стабільності держави, розширенні доступу населення до фінансових послуг, розвитку кредитування, страхування, фінансового лізингу, факторингових операцій та інших видів фінансової діяльності. Водночас активний розвиток зазначеного сегмента фінансового ринку супроводжується виникненням і поширенням значної кількості криміногенних ризиків, що створюють реальну загрозу фінансовій безпеці держави та ефективному функціонуванню економічної системи.

Обґрунтовано, що в умовах воєнного стану криміногенна ситуація у сфері діяльності небанківських фінансових установ зазнала істотних змін, що пов'язано з виникненням нових соціально-економічних, організаційно-управлінських та інформаційно-технологічних факторів. Воєнні дії спричинили погіршення економічного становища населення, збільшення кількості внутрішньо переміщених осіб, підвищення рівня безробіття, посилення соціальної напруженості та трансформацію механізмів функціонування фінансового сектору. Зазначені процеси зумовили появу нових форм злочинної діяльності у фінансовій сфері, а також удосконалення вже існуючих кримінальних схем.

Визначено, що найбільш поширеними кримінальними ризиками у сфері діяльності небанківських фінансових установ залишаються шахрайство, незаконне заволодіння фінансовими активами, використання фіктивних фінансових операцій, легалізація доходів, одержаних злочинним шляхом, зловживання службовим становищем, використання підроблених документів, кіберзлочинність та інші форми протиправної діяльності. Встановлено, що в умовах цифровізації фінансового сектору особливої актуальності набуває проблема використання інформаційно-комунікаційних технологій для вчинення кримінальних правопорушень, що суттєво ускладнює процес їх виявлення та документування. Зроблено висновок, що запобігання кримінальним правопорушенням у сфері діяльності небанківських фінансових установ в умовах воєнного стану має здійснюватися шляхом формування багаторівневої системи кримінологічного забезпечення фінансової безпеки держави, яка передбачатиме адаптацію існуючих механізмів протидії кримінальним проявам до сучасних викликів та загроз.